Rapprochement bancaire à l'ère numérique : l'impact de l'Open Banking

Les opérations de rapprochement bancaire (également connues sous le nom de "bank reconciliation") sont aussi cruciales que complexes. En effet, elles peuvent être longues et sont souvent sujettes à des erreurs manuelles, particulièrement dans des environnements d’affaires complexes. Toutefois, aujourd’hui, des solutions avancées automatisent ce processus, et grâce aux opportunités créées par la PSD2 et l'Open Banking, les entreprises peuvent rendre leurs opérations de rapprochement plus simples et plus efficaces que jamais.

Rapprochement bancaire : Qu'est-ce que c'est et pourquoi est-ce essentiel ?

Le rapprochement bancaire est un processus comptable dans lequel les enregistrements financiers internes sont comparés aux mouvements figurant sur le relevé bancaire. Autrement dit, toutes les transactions entrantes et sortantes des comptes bancaires sont comparées aux factures et paiements. Il est crucial de garantir qu'il n'y ait aucune divergence ou transaction non identifiée, celles-ci devant être corrigées manuellement si elles sont trouvées.

D'un point de vue stratégique, il s'agit d'un processus essentiel pour garantir que les ressources financières de l'entreprise sont gérées efficacement pour atteindre ses objectifs.

Différences entre rapprochement bancaire et rapprochement fiscal

Ces deux processus sont souvent confondus, car ils visent tous deux à garantir l'exactitude des données financières. Cependant, le rapprochement bancaire et le rapprochement fiscal se concentrent sur des aspects différents :

• Objectif principal : Le rapprochement bancaire vérifie les données financières enregistrées par l'entreprise par rapport à celles fournies par la banque, tandis que le rapprochement fiscal se concentre sur la préparation des déclarations fiscales pour garantir la conformité avec les réglementations fiscales.
• Fréquence : Le rapprochement bancaire est généralement effectué mensuellement ou trimestriellement, tandis que le rapprochement fiscal est généralement annuel, en synchronisation avec la déclaration des impôts.
• Approche : Tandis que le rapprochement bancaire relie les soldes bancaires aux données financières internes de l'entreprise, le rapprochement fiscal se concentre sur la vérification de l'exactitude des revenus, des dépenses et des déductions fiscales.

Bien qu'ils soient différents, les deux processus sont essentiels pour garantir que l'entreprise maintienne un contrôle financier précis et respecte les réglementations fiscales.

Les avantages du rapprochement bancaire pour la gestion d'entreprise

Le rapprochement bancaire offre de nombreux avantages pour les entreprises de tous secteurs :

• Précision financière : Permet d'identifier et de corriger les erreurs ou divergences dans les enregistrements financiers.
• Détection des fraudes et erreurs : En mettant en évidence les transactions suspectes ou non reconnues, il aide à détecter les transactions non autorisées ou les fraudes financières.
• Gestion de la trésorerie : Facilite le contrôle des recettes et des dépenses, assurant ainsi des fonds suffisants pour couvrir les obligations financières.
• Contrôle financier : Offre une vision claire des finances de l'entreprise, permettant de prendre des décisions plus éclairées.
• Prévention des sanctions et coûts supplémentaires : Aide à éviter des erreurs de paiement pouvant entraîner des sanctions ou des coûts additionnels.
• Soutien à la planification financière : Avec des données précises, les entreprises peuvent mieux planifier leurs objectifs, budgets et stratégies commerciales.
• Économies de temps et de ressources : L'automatisation de ce processus permet de réaliser des économies par rapport aux méthodes manuelles.
• Transparence accrue : Améliore la visibilité des activités financières, ce qui facilite la communication avec les parties prenantes.

En résumé, le rapprochement bancaire est une pratique fondamentale qui non seulement améliore l'efficacité opérationnelle, la gestion financière précise et le contrôle des finances de l'entreprise, mais réduit aussi les risques, garantit la conformité et facilite la prise de décisions éclairées.

L'impact de l'Open Banking : le rapprochement bancaire automatisé

La mise en œuvre de la PSD2 et la montée en puissance de l'Open Banking ont révolutionné la manière dont les entreprises gèrent leurs processus financiers, créant ainsi un nouveau paradigme où les solutions modulaires et évolutives permettent une plus grande efficacité opérationnelle. Ce changement a favorisé l'émergence de plateformes intégrées qui regroupent plusieurs solutions au sein d’un écosystème unique, simplifiant l’automatisation des tâches clés comme le rapprochement bancaire.

Fabrick, par exemple, a développé des solutions de Banking as a Service (BaaS), disponibles dans plusieurs pays, conçues à la fois pour les institutions financières et pour les entreprises. Ces outils, intégrés aux systèmes d’entreprise, optimisent les processus de rapprochement, automatisent les opérations et améliorent la précision et la réactivité.

De plus, la plateforme Fabrick Payment Orchestra, basée sur la technologie d'orchestration des paiements, propose des services qui simplifient encore davantage le rapprochement bancaire. Pour les entreprises gérant plusieurs acquéreurs et méthodes de paiement alternatives, la plateforme offre un tableau de bord complet générant des rapports détaillés, permettant de réconcilier les revenus en fonction de diverses variables, telles que la devise ou la méthode de paiement utilisée.

Dans un contexte où les institutions financières et les grands détaillants évoluent dans des marchés de plus en plus complexes et internationaux, les solutions qui exploitent les opportunités de l'Open Banking transforment les marchés financiers mondiaux. Une approche structurée et modulaire se révèle ainsi être la clé du succès pour les stratégies d’entreprise.